|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1- تاريخچه
فعاليت شركت |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1-1- كليات |
| شركت نمونه درتاريخ... بصورت شركت سهامي خاص تاسيس شده و طي شماره
... مورخ ... در اداره ثبت شركتها و مالكيت صنعتي واقع در تهران به ثبت رسيده
است . شركت درتاريخ ... به شركت سهامي عام تبديل ودرتاريخ .... دربورس اوراق
بهادارتهران پذيرفته شد.درحال حاضر شركت نمونه جزءواحدهاي تجاري فرعي شركت .... ميباشدوواحدتجاري اصلي نهايي گروه
،شركت .... است. مركزاصلي شركت در
وكارخانه(هاي)(ياشعب)آن در..... واقع است. |
|
| 1-2- فعاليت
اصلي شركت |
| موضوع فعاليت شركت طبق مفاد ماده اساسنامه است . به موجب پروانه بهره برداري
شماره مورخ كه توسط ….. صادرشده ،بهره برداري از
كارخانه شركت باظرفيت
(واحد)،درتاريخ آغازشده است ، |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1-3- وضعيت
اشتغال |
| متوسط تعداد كاركنان دائم و موقت در طي سال بشرح زير بوده است : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
نفر |
|
نفر |
|
|
|
|
|
كاركنان دائم |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
كاركنان موقت |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2- مبناي تهيه صورتهاي مالي |
| صورتهاي مالي اساسأ بر مبناي بهاي تمام شده تاريخي تهيه و در موارد
مقتضي از ارزش هاي جاري نيز استفاده شده است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3– خلاصه اهم رويه هاي حسابداري |
| 3-1- موجودي
كالا |
| موجودي مواد و كالا به " اقل بهاي تما م شده و
خالص ارزش فروش " تك تك اقلام / گروههاي اقلام مشابه
ارزشيابي مي شود.درصورت فزوني
بهاي تمام شده نسبت به خالص ارزش فروش ، ما به التفاوت به عنوان ذخيره كاهش ارزش
موجودي شناسايي مي شود.بهاي تمام شده موجوديها با بكارگيري روشهاي زير تعيين مي
گردد: |
|
|
|
|
|
|
روش
مورداستفاده |
|
|
|
مواد اوليه وبسته
بندي |
|
|
اولين صادره
ازاولين وارده |
|
|
|
كالاي درجريان
ساخت |
|
اولين صادره
ازاولين وارده |
|
|
|
كالاي ساخته شده |
|
|
|
ميانگين موزون |
|
|
|
|
|
قطعات ولوازم يدكي |
|
|
|
ميانگين موزون |
|
|
|
| موجودي مواداوليه وبسنه بندي تا قبل ا زسال مالي 1394با به كارگيري
روش ميا نگين موزون ارزشيابي ميشد،اما
ازابتداي سال 1394روش مزبوربه روش اولين صادره از اولين وارده شد . روش جديددرسال 1394با فرض تسري به
سالهاي قبل اعمال شده است (يادداشت
1-31) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-2-سرما يه گذاريها |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سرمايه گذاريهاي بلندمدت
به بهاي تمام شده پس ازكسرهرگونه ذخيره بابت كاهش دائمي درارزش هريك از سرمايه
گذاريها ارزشيابي ميشود.درآمدحاصل از سرمايه گذاريها ي بلند مدت هنگام تحقق
(تصويب سود توسط شركت سرمايه پذير)شناسايي ميشود. |
| آن گروه از سرمايه گذاريهاي سريع المعامله دربازار كه بعنوان
دارايي جاري تلقي ميشود به اقل بهاي تمام شده وخالص ارزش فروش مجموع سرمايه
گذاريها ارزشيابي مي گردد.ساير سرمايه گذاريهاي جاري به اقل بهاي تمام شده وخالص
ارزش فروش هريك از سرمايه گذاريها ارزشيابي ميشود. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-3-داراييهاي
ثابت |
| 3-3-1-داراييهاي ثابت مشهود، به استثناي موردمندرج دريادداشت
2-3-3، برمبناي بهاي تمام شده در
حسابها ثبت ميشود مخارج بهسازي وتعميرات اساسي كه باعث افزايش
قابل ملاحظه درظرفيت ياعمر مفيد داراييهاي ثابت يا بهبود اساسي در كيفيت بازدهي
آنها مي گردد ، به عنوان مخارج
سرمايه اي محسوب وطي عمرمفيد باقيمانده داراييهاي ثابت مربوط مستهلك ميشود.هزينه
هاي تعميرات ونگهداري جزئي كه به منظور
حفظ يا ترميم منافع اقتصادي مورد انتظار واحد تجاري از استاندارد عملكرد ارزيابي
شده اوليه دارايی انجام ميشود،هنگام وقوع به عنوان هزينه هاي جاري تلقي وبه حساب
سود وزيان دوره منظور ميشود. |
| 3-3-2- ماشين آلات توليدي برمبناي مبلغ تجديد ارزيابي درحسابها
منعكس مي شود . دوره تناوب تجديد ارزيابي 5ساله بوده است وارزيابي توسط
كارشناسان مستقل صورت ميپذيرد . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-3-3-استهلاك داراييهاي ثابت با توجه به عمرمفيدبرآوردي داراييهاي
مربوط ( و با درنظرگرفتن آيين نامه
استهلاكات موضوع ماده 151قانون مالياتهاي مستقيم مصوب اسفند1366)وبراساس نرخها
وروشهاي زير محاسبه ميشود: |
|
|
| دارايي |
|
نرخ استهلاك |
|
|
روش استهلاك |
|
|
|
| ساختمان |
|
7،8،10درصد |
|
نزولي |
|
|
|
| ماشين آلات |
|
10%و10،15ساله |
|
نزولي وخط
مستقيم |
|
|
|
| تاسيسات |
|
12%و13%و15ساله |
|
نزولي وخط
مستقيم |
|
|
|
| وسايط نقليه |
|
25%و30%و35% |
|
نزولي |
|
|
|
| اثاثيه ومنصوبات |
|
10ساله |
|
خط مستقيم |
|
|
|
| ابزارآلات |
|
4ساله |
|
|
خط مستقيم |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| براي داراييهاي ثابتي كه در خلال ماه تحصيل و مورد بهره برداري
قرارمي گيرد، استهلاك از اول ماه بعد محاسبه ودر حسابها منظور ميشود. درمواردي
كه هريك ازداراييها ي استهلاك پذير پس ازآمادگي جهت بهره برداري به علت تعطيل
كار ياعلل ديگر براي مدتي مورد استفاده قرار نگيرد، ميزان استهلاك آن براي مدت
يادشده معادل30%نرخ استهلاك مندرج درجدول بالا است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-4- مخارج
تأمين مالي |
| مخارج تأمين مالي بعنوان هزينه سال شناسايي مي شود به استثناء
مخارجي كه مستقيمأ قابل انتساب به ساخت دارائيهاي واجد شرايط است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-5- تسعير
ارز |
| معاملات ارزي- اقلام پولي ارزي با نرخ ( صادراتي ،واريزنامه اي
،000 ) درتاريخ ترازنامه و اقلام غير پولي كه به بهاي تمام شده تاريخي برحسب ارز
ثبت شده است با نرخ ( صادراتي ،واريزنامه اي ،000 ) درتاريخ انجام معامله ،
تسعير مي شود . تفاوتهاي ناشي از تسويه يا تسعير اقلام پولي ارزي به عنوان درآمد
يا هزينه دوره وقوع شناسايي مي شود . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3-6- ذخيره
مزاياي پايان خدمت كاركنان |
| ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان براساس يك ماه آخرين حقوق ثابت و
مزايای مستمر براي هر سال خدمت آنان محاسبه و در حسابها منظور مي شود . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4- موجودي
نقد |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| موجودي
صندوق |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| موجودي نزد بانكها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| تنخواه
گردانها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| وجوه
درراه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1-4- موجودي نقد در تاریخ 1394/12/30 شامل وجوه
ارزی معادل ریال است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5-سرمايه
گذاريهاي كوتاه مدت |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| سرمايه گذاريهاي سريع المعامله دربازار: |
|
|
|
|
|
|
|
| سهام شركتهاي پذيرفته شده دربورس (1-5) |
|
|
|
0 |
|
|
|
| اوراق مشاركت |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| سرمايه گذاري درسهام شركتها (2-5) |
|
|
|
0 |
|
|
|
| جمع سرمایه گذاری در اوراق بهادار |
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| سپرده هاي سرمايه گذاري كوتاه مدت |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5-1- ارزش بازار سرمایه گذاریهای سریع المعامله در تاریخ ترازنامه جمعا
به میزان ریال بیش از مبلغ دفتری می
باشد . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6- حسابها
و اسناد دريافتني تجاري |
| مانده
حسابها و اسناد دريافتني تجاري از اقلام زير تشكيل شده است : |
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
|
|
1393/12/30 |
|
|
|
مانده |
|
ذخيره مطالبات مشكوك الوصول |
|
خالص |
|
خالص |
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
| اسناد دريافتني تجاري : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| ساير اشخاص |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
| حسابهاي دريافتني تجاري
: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| سايراشخاص وابسته |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| سايراشخاص |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7- ساير
حسابها و اسناد دريافتني |
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
|
|
1393/12/30 |
|
|
|
مانده |
|
ذخيره مطالبات مشكوك الوصول |
|
خالص |
|
خالص |
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
| کارکنان (وام و مساعده) |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| اسناد دريافنني |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| سپرده هاي موقت |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| سود سهام دريافتني |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| طلب ازشركتهاي
گروه |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| طلب از ساير اشخاص
وابسته |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| ساير اشخاص |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8- موجودي كالا |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
|
|
1393/12/30 |
|
|
|
بهاي تمام شده |
|
ذخيره كاهش ارزس |
|
خالص |
|
خالص . |
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
| كالاي ساخته شده |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| كالاي درجريان ساخت |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| مواداوليه وبسته
بندي |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| قطعات و لوازم
يدكي |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| سايرموجوديها |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
|
|
| جمع |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
| كالاي درراه |
|
0 |
# |
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8-1- موجودي مواداوليه وبسته بندي ،كالاي ساخته شده ،ولوازم يدكي و
000به بهاي تمام شده 00000ميليون ريال
درمقابل خطرات ناشي از 00000تامبلغ 0000ميليون ريال بيمه شده است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8-2- درتاريخ ترازنامه مبلغ 000ميليون ريال ازموجوديهاي شركت به
منظور000نزد شركت 0000است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9- سفارشات
و پيش پرداختها |
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| سفارشات خارجي : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| مواد اوليه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| قطعات و لوازم |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| پيش پرداختها : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| خريد مواد |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| بيمه دارائيها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| ساير پيش پرداختها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13- ساير
داراييها |
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| حصه بلند مدت وام
كاركنان |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| اسناددريافتني بلند
مدت |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| ساير |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14- حسابها
و اسناد پرداختني تجاري |
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| اسناد پرداختني تجاري : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شرکتهای
گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سایر
اشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| حسابهاي پرداختني تجاري
: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شرکتهای گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سایر اشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سایر اشخاص |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| 15- ساير حسابها و اسناد پرداختني |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| اسنادپرداختني
غيرتجاري |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سايراشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| مالياتهاي تكليفي |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| حق بيمه هاي
پرداختني |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سپرده حسن انجام كار |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| ذخيره هزينه هاي تعلق گرفته و پرداخت نشده |
|
|
|
0 |
|
|
|
| متفرقه (ساير) |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16- پيش دريافتها |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| پيش دريافت ازمشتريان : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| نمايندگيهاي فروش |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سايراشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سايرمشتريان |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| ساير پيش دريافتها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| 16-1- پيش دريافت از مشتريان
براساس برنامه زمانبندي توليد سال آ تي دريافت شده ومعادل توليد0000ماه است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 18- سود
سهام پيشنهادي و پرداختني |
| سر فصل فوق
از اقلام زير تشكيل شده است : |
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| سود سهام پيشنهادي (هر سهم 000ريال - ناخالص) |
|
|
|
0 |
|
|
|
| سود سهام پرداختني |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19-تسهیلات مالی دریافتی |
|
|
|
|
|
|
|
| 19-1- خلاصه وضعیت تسهیلات
مالی دریافتی بر حسب مبانی مختلف بشرح زیر است : |
|
|
|
|
|
| الف - به تفکیک تامین
کنندگان تسهیلات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394 |
|
1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ریال |
|
ریال |
|
| بانکها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| شرکتهای گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سایر اشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سایر اشخاص |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| کسر می شود: سود و
کارمزد سالهای آتی |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| حصه بلندمدت |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| حصه جاری |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| اضافه می شود : سود، کارمزد و جرائم معوق |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ب- به تفکیک نرخ سود و
کارمزد |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394 |
|
1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ریال |
|
ریال |
|
| 20 تا 24% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15 تا 20% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10 تا 15% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| بدون سود و کارمزد |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ج- به تفکیک زمانبندی
پرداخت |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ریال |
|
|
|
|
|
| 1394 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1396 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1397 و پس از آن |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| د - به تفکیک نوع وثیقه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ریال |
|
|
|
|
|
| در قبال زمین و ساختمان
و ماشین آلات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| در قبلا چک و سفته |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| در قبلا سایر داراییها |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| تسهیلات بدون وثیقه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20-حسابها
واسنادپرداختني بلند مدت |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| اسناد
پرداختني ارزي |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| اسنادپرداختني
ريالي : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| واگذاري به وزارت اقتصاد ودارايي |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| واگذاري به سازمان تامين اجتماعي |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سايراسنادپرداختني |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| حسابهاي
پرداختني : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| تجاري |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| سايراشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| ساير |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20-1-سررسيد اسنادپرداختني بلندمدت درتاريخ ترازنامه به شرح زيراست: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال |
|
مبلغ -ريال |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 21- ذخيره
مزاياي پايان خدمت كاركنان |
| گردش حساب
مزبور طي سال به شرح زير است : |
|
|
|
|
|
|
1394/12/29 |
|
1393/12/30 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| مانده در ابتداي سال |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| پرداخت شده طي سال |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ذخيره تأمين شده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| مانده در پايان سال |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 22- سرمايه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 22-1- سرمایه شرکت در ابتدای سال
ریال بوده و طی سال از محل آورده نقدی سهامدارا به مبلغ ریال افزایش یافته است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 22-2- سهامداران عمده در تاريخ ترازنامه بشرح زير
است : |
|
|
|
|
|
|
تعداد سهام |
|
درصد سهام |
|
| بانك 00000000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شركت 000000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شركت سرمايه گذاري
0000000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| آقاي 0000000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سايرين(كمتراز5%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
| 23- اندوخته قانوني |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| طبق مفاد مواد140و238 اصلاحيه قانون تجارت مصوبه سال1347 ، و ماده 0000اساسنامه ،مبلغ 00000 ريال از محل
سود قابل تخصيص به اندوخته قانوني منتقل شده است. به موجب مفاد مواد ياد شده تا
رسيدن مانده اندوخته قانوني به ده درصد سرمايه شركت، انتقال به اندوخته فوق
الذكر الزامي است. اندوخته قانوني قابل انتقال به سرمايه نيست و جز در هنگام
انحلال شركت ، قابل تقسيم بين سهامداران نمي باشد. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25- فروش خالص |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| فروش خالص بر حسب انواع محصولات فروش رفته به شرح زيرقابل تفكيك
ميباشد: |
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
|
سال 1393 |
|
|
|
مقدار |
|
ريال |
|
مقدار |
|
ريال |
|
| داخل كشور: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| محصول الف |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| محصول ب |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| محصول ج |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| جمع فروش كالاي
داخلي |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
| صادراتي : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| محصول الف |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| محصول ب |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| جمع فروش صادراتي |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
| جمع كل |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
| برگشت از فروش و
تخفيفات |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
| فروش
خالص |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
| درآمد
ارائه خدمات |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25-1- مشتريان عمده محصولات
شركت (بيش از دو درصد فروش) بر اساس صورتحساب هاي صادره بشرح زير است : |
|
|
|
سال 1394 . |
|
سال 1393 . |
|
|
|
مبلغ فروش |
|
درصد نسبت به كل |
|
مبلغ فروش |
|
درصد نسبت به كل |
|
|
|
ريال |
|
|
|
ريال |
|
|
|
| شركتهاي گروه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| اشخاص وابسته |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| شركت 0000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| آقاي 0000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25-2- جدول مقايسه فروش و بهاي
تمام شده به شرح زير است : |
|
|
|
|
|
|
|
فروش |
|
بهاي تمام شده |
|
سود ناخالص |
|
درصدسودناخالص به فروش |
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
|
|
| محصول الف |
|
|
|
|
|
0 |
|
0.00 |
|
| محصول ب |
|
|
|
|
|
0 |
|
0.00 |
|
| محصول ج |
|
|
|
|
|
0 |
|
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25-3- درآمد ارائه خدمات به شرح زیر است : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1394 |
|
1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ریال |
|
ریال |
|
| خدمات کارمزدی |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| درآمد حمل محصولات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سایر |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26- بهاي تمام شده كالاي فروخته شده و خدمات ارائه شده |
|
|
|
|
|
| جدول بهاي تمام شده كالاي فروخته شده و خدمات ارائه شده به شرح زیر است
: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| مواد مستقيم مصرفي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| دستمزد مستقيم
(يادداشت2-26) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سربارتوليد(يادداشت
2-26) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| كسرميشود:هزينه هاي جذب نشده درتوليد(يادداشت 3-26) |
|
|
|
|
|
|
|
| جمع هزينه هاي توليد |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (افزایش ) کاهش موجودي كالاي درجريان ساخت |
|
|
|
|
|
|
|
| ضايعات غيرعادي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| بهاي تمام شده كالاي
توليدشده |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (افزایش ) کاهش موجودي كالاي ساخته شده |
|
|
|
|
|
|
|
| بهاي تمام شده كالاي
فروش رفته |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| بهاي تمام شده خدمات ارائه شده ( یادداشت 000) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26-1- درسال موردگزارش معادل 0000ميليون ريال مواداوليه (سال قبل
0000ميليون ريال )خريداري شده است . تامين كنندگان اصلي مواداوليه (بيش از
10%خريد)به تفكيك مبلغ خريداز هريك به شرح زيراست: |
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| نوع مواد |
|
كشور |
|
نام فروشنده |
|
|
|
|
|
|
|
انگلستان |
|
شركت 000000 |
|
|
|
|
|
|
|
آلمان |
|
شركت 000000 |
|
|
|
|
|
|
|
ايران |
|
شركت 000000 |
|
|
|
|
|
|
|
ايران |
|
شركت 000000 |
|
|
|
|
|
| ارزموردنياز براي خريد مواداوليه درشرايط عادي توليد،حدودامعادل
0000دلاردرسال است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26-2-هزينه هاي دستمزدمستقيم وسربارتوليدازاقلام زيرتشكيل شده است: |
|
|
|
|
|
|
|
دستمزد مستقيم |
|
سربار توليد |
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
سال 1394 |
|
سال 1383 |
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
ريال |
|
| حقوق ودستمزدومزايا |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| بيمه سهم كارفرماوبيمه
بيكاري |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| مزاياي پايان خدمت |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| مواد غيرمستقيم |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| استهلاك |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| تعمير ونگهداشت |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| برق وسوخت |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| حق بيمه اموال |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| اياب وذهاب |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
| ساير |
|
0 |
|
|
# |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26-3-مقايسه مقدارتوليدشركت درسال موردگزارش باظرفيت اسمي توليد
وظرفيت معمول (عملي)،نتايج زيررانشان ميدهد: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
واحداندازه گيري |
|
ظرفيت اسمي |
|
ظرفيت معمول (عملي ) |
|
توليد واقعي سال |
|
| محصول الف |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| محصول ب |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| محصول ج |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| كاهش توليد سال مالي موردگزارش نسبت به ظرفيت معمول ،ناشي از000به
مدت 0000 ماه بوده است .درنتيجه مبلغ 000ميليون ريال ازهزينه هادستمزد مستقيم
ومبلغ 0000ميليون ريال از هزينه هاي سربارتحت سرفصل هزينه هاي جذب نشده درتوليد
به عنوان هزينه دوره منظورشده است(يادداشت 27). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 27- هزينه هاي فروش ، اداري و عمومی |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| حقوق و دستمزد و
مزايا |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| بيمه سهم كارفرما و
بيمه بيكاري |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| مزاياي پايان خدمت |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| اجاره |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| حمل ونقل |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| حق العمل كاري وكميسيون فروش |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| استهلاك داراييهاي ثابت
مشهود |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| مطالبات مشكوك الوصول وسوخت
شده |
|
|
|
0 |
|
|
|
| سفرو فوق العاده
ماموريت |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| ساير |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 28- خالص ساير درآمدها و هزينه هاي عملياتي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| فروش
ضايعات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سود حاصل
ازفروش مواداوليه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| سود(زيان)ناشي ازتسعيرداراييها و بدهيهاي ارزي عملياتي |
|
|
|
|
|
|
|
| هزينه هاي جذب نشده درتوليد(يادداشت 3-26) |
|
|
|
|
|
|
|
| ضايعات
غيرعادي توليد |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| زيان كاهش ارزش
موجوديها |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| خالص كسري
واضافي انبار |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 28-1-مبلغ 000ميليون ريال ضايعات غيرعادي ناشي از00000است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 29-هزينه هاي
مالي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| طبقه بندی هزینه های مالی بر حسب تامین کنندگان تسهیلات به قرار زیر
است : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| تسهیلات
دریافتی از بانکها |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| تسهیلات
دریافتی از شرکت اصلی |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| تسهیلات دریافتی از سایر اشخاص |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 30- خالص ساير درآمدها و هزينه هاي غيرعملياتي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| سود و(زيان) ناشي ازفروش داراييهاي ثابت مشهود |
|
|
|
|
|
|
|
| سود حاصل از سپرده سرمايه گذاري بلند مدت وكوتاه مدت |
|
|
|
|
|
|
|
| سودسهام |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| زيان ناشي از كاهش ارزش سرمايه گذاري |
|
|
|
|
|
|
|
| سود ناشي ازفروش سرمايه گذاري |
|
|
|
|
|
|
|
|
| سود(زيان) ناشی از تسعیر داراييهاي و بدهیهای ارزي غيرمرتبط باعمليات |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 31-اقلام
غيرمترقبه |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| اقلام غيرمترقبه مربوطبه خسارت وارده به بخشي ازداراييهاي شركت درنتيجه
وقوع زلزله به شرح زير است: |
|
|
|
|
|
|
|
مبلغ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
|
|
|
|
| خسارت وارده به داراييهاي مشهود |
|
|
|
|
|
|
|
|
| خسارت وارده به موجودي مواد و كالا |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 32-تعديلات
سنواتي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| تعديلات سنواتي شامل اقلام زير است : |
|
|
|
سال 1384 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| آثارانباشته تغييردررويه حسابداري |
|
|
|
|
|
|
|
|
| اصلاح اشتباهات
اساسي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 32-1-درسال 1394 روش ارزيابي موجودي مواداوليه وبسته بندي به دليل
000ازروش ميانگين موزون به روش اولين صادره از اولين وارده تغييريافته است .
اتخاذ روش جديد سود سال 1384رابه مبلغ 0000ميليون ريال افزايش داده است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 32-2-اصلاح اشتباهات اساسي شامل اقلام زير است : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| اصلاح هزينه استهلاك ماشين
الات درسال1393 |
|
|
|
|
|
|
|
| اصلاح ذخيره ماليات عملكرد سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 32-3-به منظور ارائه تصويري مناسب از وضعيت مالي ونتايج عمليات، كليه اقلام مقايسه اي مربوط
درصورتهاي مالي مقايسه اي اصلاح و ارائه مجددشده است وبه همين دليل اقلام مقايسه
اي لزوما باصورتهاي مالي ارائه شده درسال مالي قبل مطابقت ندارد. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 33- صورت تطبيق سود عملياتي |
|
|
|
|
|
|
|
| صورت تطبيق سود عمليات با جريان خالص ورود وجه نقد ناشي از فعاليتهاي
عملياتي بشرح زير است : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| سود عملياتي |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| هزينه استهلاك |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| خالص افزايش در ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان |
|
|
|
0 |
|
|
|
| (افزايش) / كاهش موجودي
كالا |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
| (افزايش) / كاهش سفارشات و پيش پرداختها |
|
|
|
0 |
|
|
|
| (افزايش) / كاهش حسابهاي دريافتبي عملياتي |
|
|
|
0 |
|
|
|
| افزايش / (كاهش ) حسابهاي پرداختني عملياتي |
|
|
|
0 |
|
|
|
| افزايش / (كاهش ) پيش دريافتهاي عملياتي |
|
|
|
0 |
|
|
|
| سود/ (زيان) ناشي از تسويه داراييهاوبدهيهاي ارزي غيرعملياتي |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 34-وجوه نقدي غيرمترقبه |
|
|
|
|
|
|
|
| طي سال موردگزارش بابت خسارت وارده به ساختمان شركت دراثر وقوع
زلزله مبلغ 000ميليون ريال ازشركت بيمه دريافت شده است كه بعنوان جريان نقدي
غيرمترقبه درصورت جريان وجوه نقد انعكاس يافته است. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 35- مبادلات غير نقدي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| مبادلات غيرنقدي عمده طي سال به شرح زيراست: |
|
|
|
سال 1394 |
|
سال 1393 |
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
ريال |
|
| تحصيل ...دستگاه كاميون در قبال واگذاري محصولات شركت |
|
|
|
|
|
|
|
| تحصيل داراييهاي ثابت مشهود در قبال اسناد پرداختنی |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 36- تعهدات و بدهيهاي احتمالي |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 36-1-بدهيهاي احتمالي موضوع ماده 235قانون اصلاح قسمتي ازقانون تجارت
مصوب سال 1347 در تاریخ ترازنامه به شرح زيراست: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
|
|
| تضمين وام شركت 0000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| تضمين بدهي كاركنان به
بانكها |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 36-2-سايربدهيهاي احتمالي به شرح زيراست: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ميليون ريال |
|
|
|
| فروش دین به بانک |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| دعاوی حقوقی مطروحه علیه شرکت در خصوص |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 36-3-تعهدات سرمايه اي ناشي از قراردادهاي منعقده ومصوب در تاریخ
ترازنامه به شرح زيراست: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ريال |
|
|
|
| احداث ساختمان خط
توليد000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| خريدماشين آلات خط
توليد000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| مبلغ تعهدشده سرمايه گذاري درشركت آلفا |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 37- رويدادهاي بعد از تاريخ ترازنامه |
|
|
|
|
|
|
|
| رويدادهايي كه در دوره بعد از تاريخ ترازنامه تا تاريخ تصويب صورتهاي
مالي اتفاق اما مستلزم تعديل اقلام
صورتهاي مالی نبوده به شرح زيراست : |
|
| 37-1-مجمع عمومی فوق العاده شرکت در تاریخ 1394/3/31 تشکیل شده و
به منظور تامین وجوه لازم جهت توسعه فاز سوم تولید افزایش سرمایه شرکت را به
میزان 1000 میلیون ریال تصویب کرده است . |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 37-2- درتاريخ 95/2/28 ،انبارشركت دچار آتش سوزي شدكه ازاين بابت
درحدود 550 ميليون ريال به شركت خسارت واردگرديده است.لازم به ذكراست كه
موجوديهاي شركت درقبال آتش سوزي تا مبلغ 1000ميليون ريال بيمه شده است. |