انجمن‌ها

سطرهایی که در دفتر حساب ، در کامپیوتر باز مانده اند همان عملیاتی هستند که دراسناد حسابداری وجود دارند ولی در صورتحساب بانک منعکس نشده اند و سطرهایی که در صورتحساب بانک باز مانده اند همان عملیاتی هستند که در صورتحساب بانک درج شده اند ولی در اسناد حسابداری منعکس نشده اند .

به منظور ارائه صورت مغایرت ، ابتدا مبلغی که به عنوان مانده حساب در صورت حساب بانک درج شده است پرسیده می شود . سپس انطباق مانده ها در حرکت از مسیر پیش گفته شده ( از مانده حساب در کامپیوتر به مانده حساب در صورتحساب بانک) توسط سیستم آزمایش می گردد .

در این آزمایش ، تاثیر سطرهای باز دفتر حساب در کامپیوتر(سطرهای تصفیه نشده ) از مانده حساب در کامپیوتر برداشته می شود(مانند آنکه این سطرها از ابتدا درج نشده اند ) ، سپس سطرهای باز صورتحساب بانک(که بطور جداگانه در کامپیوتر وارد شده اند ) به مانده حاصله تاثیر داده می شود.

*مانده حساب در کامپیوتر (بدهکار)

کسر می شود بدهکار تصفیه نشده دفترحساب (درکامپیوتر)
جمع می شود بستانکار تصفیه نشده دفترحساب (درکامپیوتر)
جمع می شود بدهکار تصفیه نشده صورتحساب بانک
کسر می شود بستانکار تصفیه نشده صورتحساب بانک


و اگر

*مانده حساب در کامپیوتر (بستانکار)


جمع می شود بدهکار تصفیه نشده دفترحساب (درکامپیوتر)
کسر می شود بستانکار تصفیه نشده دفترحساب (درکامپیوتر)
کسر می شود بدهکار تصفیه نشده صورتحساب بانک
جمع می شود بستانکار تصفیه نشده صورتحساب بانک



عددی که از حاصل این عملیات به دست می اید باید مساوی مانده حساب در صورتحساب بانک باشد و اگر چنین باشد ، عملیات تصفیه رخدادهای مالی و هم درج سطرهای بازصورتحساب بانک به درستی انجام شده است .
دراین شرایط سیستم اجازه ذخیره صورت مغایرت را به استفاده کننده خواهد داد .اگر تطابق برقرار نباشد ، حتما در حین انجام عملیات تصفیه رخدادهای مالی یا در حین درج سطرهای باز صورتحساب بانک اشتباهی رخ داده است.

تهیه صورت مغایرت بانکی از نگاه سیستم حسابداری نوسا به معنی حرکت از مانده حساب در کامپیوتر و معلوم کردن موارد ایجاد اختلاف و اعلام انها به کامپیوتر و در نهایت رسیدن به مانده اعلام شده در صورتحساب بانک است.

با عرض سلام و احترام ،

"............ دراین شرایط سیستم اجازه ذخیره صورت مغایرت را به استفاده کننده خواهد داد .اگر تطابق برقرار نباشد ، حتما در حین انجام عملیات تصفیه رخدادهای مالی یا در حین درج سطرهای باز صورتحساب بانک اشتباهی رخ داده است. "

بعنی اگر تطابق برقرار نباشد اجازه ذخیره نمی دهد ، منظور از تطابق چیست ؟

"تهیه صورت مغایرت بانکی از نگاه سیستم حسابداری نوسا به معنی حرکت از مانده حساب در کامپیوتر و معلوم کردن موارد ایجاد اختلاف و اعلام انها به کامپیوتر و در نهایت رسیدن به مانده اعلام شده در صورتحساب بانک است."

درصورت امکان در خصوص کاربرد این آیتم بیشتر توضیح دهید ؟

با تشکر

با سلام خدمت همکار گرامی

تطابق برقرار نباشد یعنی این که مانده به دست آمده با مانده بانکی سطرهای تصفیه نشده مساوی نباشد

و در رابطه سوال دوم شما
که این خط توضیح درباره تهیه صورت مغایرت بانکی از نگاه سیستم حسابداری نوسا می باشد.

ممنون

به طور مثال:

محاسبه مانده با توجه به رخدادها
------------------------------------

                                                                  ------------
                                                                  1.000.000 (بستانکار)

حال اگر بخواهیم برحسب صورت حساب بانکی، صورت مغایرت را ذخیره سازی کنیم به ماخطا میدهد. چون