با سلام

 ثبت حسابداری که درست است و مابه ازای یک حساب انتظامی باید یک حساب انتظامی باشد (طرف آن ) باشد که همین کار را می کنید .

در مورد استفاده از تفصیلی هم بستگی به گزارشهائی که آینده خودتان خواهید خواست دارد ولی به نظر بنده ، شما که از سیستم یکپارچه نوسا استفاده می کنید و نام مشتری در انبار ثبت می شود و هر وقت هم بخواهید از مشتریهای با این شرایط می توانید در انبار گزارش بگیرید خیلی ضرورتی به استفاده از تفصیلی ندارید و در صورت استفاده هم به نظر باید تفصیلی مشتری را به طرف حساب ارتباط دهید .

با عرض سلام

در حسابداری نیاز به دیدن تفصیلی در طرف حساب وجود دارد تا در زمان گزارش (تحلیل تفصیلی به حساب) مانده بستانکاری طرف حساب انتنظامی مشخص باشد.
به این ترتیت با گزارش مانده طرف حساب انتظامی میتوان متوجه شد در انبار چه اندازه کالای امانی مربوط به هر مشتری نزد ما موجود است؟

در مثال بالا مشتری قرار داد جدیدی با شرکت منعقد میکند و شرکت متعهد میشود علاوه بر نگهداری کالا در سرخانه "حق الحفاظ" خدمت دیگری به نام "بسته بندی" را ارائه کند و کالاهای امانت داده شده را پس از بسته بندی به صاحب کالا برگشت دهد.
به این صورت که :

قرار داد جدید1*

سطرهای اصلی: سطرهای فرعی:
خدمت مقدار تعرفه مبلغ نوع سطرجنبی کالا مقدار
حق الحفاظ/پرتقال 500 کیلو 15 2000 ریال ملحقات پرتقال 500 کیلو
بسته بندی/پرتقال 100 بسته 9 3000 ریال ملحقات پرتقال(بسته بندی شده) 100 بسته

حال برای اینکه پرتقال ها وارد ایستگاه بسته شوند واحد مجوز مصرف پرتقال ها از قرار داد مرجع داده میشود

درخواست خدمت 1*
خدمت قرار داد خدمت مقدار انجام دهنده
فروش خدمات شماره مرجع قرارداد* حق الحفاظ/پرتقال 500 کیلو سردخانه
فروش خدمات شماره مرجع قرارداد* بسته بندی/پرتقال 100 بسته سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

درخواست کالا 1*
رخداد قرارداد کالا مقدار مرکز
مصرف شماره مرجع قرارداد1* پرتقال 500 کیلو سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

برگه انبار1*
رخداد درخواست کالا مقدار مرکز
مصرف شماره مرجع درخواست1* پرتقال 500 کیلو سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

برگه انبار2*
رخداد کالا مقدار مرکز
دریافت از تولید پرتقال(بسته بندی شده) 100 بسته سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

درخواست کالا 2*
رخداد قرارداد کالا مقدار مرکز
مصرف شماره مرجع قرارداد1* پرتقال(بسته بندی شده) 100 بسته آقای مشتری

برگه انبار3*
رخداد درخواست کالا مقدار مرکز
مصرف شماره مرجع درخواست2* پرتقال(بسته بندی شده) 100 بسته آقای مشتری

برگه انجام خدمت1 *
خدمت درخواست خدمت خدمت مقدار انجام دهنده
فروش خدمات شماره مرجع درخواست خدمت1* حق الحفاظ/پرتقال 500 کیلو سرخانه
فروش خدمات شماره مرجع درخواست خدمت1* بسته بندی/پرتقال 100 بسته سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

فاکتور1*
سطرهای اصلی: سطرهای جنبی:
خدمت برگه انجام مقدار تعرفه مبلغ نوع سطرجنبی حواله کالا مقدار
حق الحفاظ/پرتقال انجام1 500 کیلو 15 2000 ریال ملحقات انبار1 پرتقال 500 کیلو
بسته بندی/پرتقال انجام1 100بسته 9 3000 ریال ملحقات انبار3 پرتقال(بسته بندی شده) 100 بسته

تجربه شد که در قسمت "جواب سریع"  جواب طویل ننویسم!!
مطالب فوق به این شکل است :

قرار داد جدید1*

سطرهای اصلی:                                                                                   سطرهای فرعی: 
        خدمت               مقدار         تعرفه       مبلغ                       نوع سطرجنبی                         کالا                      مقدار
حق الحفاظ/پرتقال   500 کیلو        15      2000 ریال                         ملحقات                              پرتقال                500 کیلو
بسته بندی/پرتقال   100 بسته     9         3000 ریال                        ملحقات               پرتقال(بسته بندی شده)   100 بسته

درخواست خدمت 1*
   نوع رخداد                            قرار داد                      خدمت                   مقدار                             انجام دهنده
فروش خدمات           شماره مرجع قرارداد*      حق الحفاظ/پرتقال          500 کیلو                            سردخانه
فروش خدمات           شماره مرجع قرارداد*      بسته بندی/پرتقال         100 بسته      سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

حال برای اینکه پرتقال ها وارد ایستگاه بسته شوند واحد مجوز مصرف پرتقال ها از قرار داد مرجع داده میشود

درخواست کالا 1*
رخداد                    قرارداد                      کالا                   مقدار                              مرکز
مصرف          شماره مرجع قرارداد1*     پرتقال             500 کیلو            سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

برگه انبار1*
رخداد             درخواست                          کالا           مقدار                                         مرکز
مصرف   شماره مرجع درخواست1*        پرتقال       500 کیلو            سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

برگه انبار2*
رخداد                               کالا                            مقدار                              مرکز
دریافت از تولید     پرتقال(بسته بندی شده)    100 بسته      سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

درخواست کالا 2*
رخداد                  قرارداد                                      کالا                        مقدار               مرکز
مصرف     شماره مرجع قرارداد1*          پرتقال(بسته بندی شده)    100 بسته      آقای مشتری

برگه انبار3*
رخداد           درخواست                                             کالا                        مقدار                مرکز
مصرف     شماره مرجع درخواست2*        پرتقال(بسته بندی شده)      100 بسته        آقای مشتری

برگه انجام خدمت1 *
نوع رخداد                                   درخواست خدمت                                خدمت                    مقدار                                   انجام دهنده
فروش خدمات              شماره مرجع درخواست خدمت1*          حق الحفاظ/پرتقال             500 کیلو                                      سرخانه
فروش خدمات              شماره مرجع درخواست خدمت1*          بسته بندی/پرتقال            00  بسته        سفارش بسته بندی پرتقال آقای مشتری

فاکتور1*
سطرهای اصلی:                                                                                                   سطرهای جنبی:
خدمت                          برگه انجام       مقدار         تعرفه     مبلغ                          نوع سطرجنبی حواله                 کالا                              مقدار
حق الحفاظ/پرتقال         انجام1         500 کیلو        15      2000 ریال                       ملحقات           انبار1               پرتقال                        500 کیلو
بسته بندی/پرتقال        انجام1        100بسته         9       3000 ریال                       ملحقات            انبار3      پرتقال(بسته بندی شده)   100 بسته

با سلام و احترام
نکته قابل توجه در بحث حسابهای انتظامی این است که در صورتی که یک طرف حساب انتظامی دارای تفصیلی مرکز باشد ، حساب انتظامی ثبت مربوطه نیز باید دارای همان تفضیلی باشد . به عبارت دیگر در ثبت های انتظامی همان طور که حساب ها موازنه اند تفصیلی ها هم باید موازنه باشند ، بنابر این در ثبت دریافت کالاهای امانی از دیگران خواهیم داشت :

حساب انتظامی کالای امانی دیگران نزد ما - نام مرکز تامین 100 ریال

طرف حساب انتظامی - نام مرکز تامین 100 ریال

بنابراین به عقیده بنده حقیر استفاده از تفصیلی مرکز در الگوهای عملیات مالی علاوه بر انحراف نرخ مصرف در موجودی نیز بایستی قابل استفاده باشد .

باتشکر

با سلام خدمت جناب اصفهانی و جناب تاج الدینی عزیز از اساتید محترم موسسه مهر دانش،
در تعامل بین حسابداری و سیستم یکپارچه باید جدا از دانش حسابداری دید سیستماتیک نیز داشت،
خود بهتر از ما می‌دانید که حسابهای انتظامی فاقد ماهیت مالی می باشد و باید در نگرش به این حساب‌ها درگیر مسائل مالی نشویم.
کالاهای امانی دیگران نزد ما، در انبار نگه داری می شود و جزء دارایی های ما نمی باشد و جز حسابهای انتظامی، حسابی دیگری را درگیر نمی‌کند، که ما نیاز داشته باشیم از تفصیلی شناور استفاده نماییم تا پیگیری نماییم که آیا چک داده؟ آیا نقد شده؟ چه مقدار بدهکار است؟ چه مقدار طلب کار است؟ بلکه ارزش ریالی آن برای ما مهم نیست و فقط باید بدانیم مال کی می باشد که به همان مقداربه او پس بدهیم. در انبار انواع گزارشات مرتبط وجود دارد که به نظر بنده گزارش از انبار کافی است و نیاز به ثبت تفصیلی در حسابداری نیست، از این حیث حساب آن باید متفاوت باشد که از دارایی های ما منفک شود. ولیکن وجود تفصیلی آن خیلی پر معنی نیست ، مگر اینکه از کالای امانی استفاده دیگری می‌کنید که بحث آن جدا است.

با سلام خدمت جناب سعادت عزیز :
عرض میکنم دقیقا به همان دلیل که فقط میخواهیم بدانیم که حساب انتظامی مربوط به کیست ، لازم است تا تفصیلی شخص به حساب انتظامی قابل تخصیص باشد . منتها بایستی تفصیلی شخص در تفصیلیها موازنه باشد . به صورت زیر :

نام حساب نام تفصیلی بدهکار بستانکار

حساب انتظامی دیگران نزد ما نام شخص 100 ریال

طرف حساب انتظامی نام شخص 100 ریال

لذا تنها آیتمی که در تفصیلیهای انتظامی درج آن لازم خواهد بود ، استفاده از تفصیلی مرکز است . خواه در کالای امانی باشد و یا اسناد انتظامی و یا هر حساب انتظامی دیگر .

با تشکر و ارادت

با سلام مجدد خدمت جناب تاج الدینی،
مگر نه این است که حساب انتظاامی، در این سناریو به این علت نقش بازی کرده که بین کالاهای امانی در انبار با کالاهای اصلی از نظر حسابداری تفکیک قائل شویم؟
در این سناریو ما با شخص کار نداریم، بلکه با کالای شخص سروکار داریم. اگر هم شخص خیلی برایتان مهم است بدون کالا بی معنا می باشد، لذا می توانید کالای امانی را به تفکیک شخص در طبقه بندی کالاها تعریف نماید .

با سلام

جناب اصفهانی عزیز، یک سوال: آیا در سردخانه های شما، پرتقال شرکت X از پرتقال شرکت Y (که هر دو برای نگهداری در انبار ما موجود است) قابل تفکیک است؟
اساسا آیا لفظ کالای امانی، برای سناریویی که شما فرمودید، درست است؟

شرکت من، خدمات انبارداری انجام می دهد. اصلا چه لزومی دارد که در کدینگ کالاهایم، ریز کالاهایی که در انبار دارم را نگهداری کنم؟ اصلا ارزش ریالی این کالاها، برای من چه ارزشی دارد؟

البته شاید من صورت سوال را خوب متوجه نشده باشم. اما گمان می کنم، در صورت مساله اشکال وجود دارد و در نتیجه نمی توان به دنبال جواب صحیح و کاملی گشت.
توضیحات تکمیلی شما و یا نظرات دوستان، می تواند بنده را از سردرگمی بیرون بیاورد.

با عرض سلام خدمت اساتید محترم

جناب سعادت از اینکه در بحث مطرح شده شرکت کردید بسیار سپاسگزارم.مزاحم همیشگی جناب مولایی و مومنی هم که هستیم.

جناب مومنی ، موجودی کالاهای امانی برای سردخانه بی نهایت مهم است.اساسا حق الحفاظ و ارزش ریالی ، از گردش مقداری همین کالا های 1 ریالی بدست می آیند و در کل خدا و رسولی هم که حساب کنید موجودی کالای امانی را میبایست نگهداریم.(چه در Excell ، چه در نوسا) -- "چه بهتر درسیستمی باشد که یکپارچه باشد"

در پست های گذشته با همفکری جناب مومنی،مولایی و دادرس ، تصمیمی که از صحبتهای اساتید گرفتم این شد در کدینگ کالا ، تفکیکی صورت نگیرد ولی در انبارها تفکیک به شکل انبار اصلی و انبار اشخاص صورت گیرد تا حساب در 2 انبار شکسته شود.(انبار 1 حساب=موجودی مواد اولیه ، انبار 2 حساب=کالای امانی نزد ما)

آقای تاج الدینی عقیده دارند که در حساب های انتظامی، حساب و طرف حساب هر دو میبایست با تفصیلی اشخاص صورت گیرد.
زمانی گزارش تحلیل تفصیلی به حساب را اخذ میکنیم متوجه میشویم که آقای اصفهانی 2.500.000 ریال بدهکار - 50.0000 ریال بستانکار + 2 عدد چک تضمینی (نزدما دارند) + 1000 کیلو پرتقال.

بنده در این زمینه (حسابهای انتظامی) صاحب نظر نیستم اما مدیران واساتیدی که افتخار همکاری با ایشان را داشتم اکثرا نیاز به چنین گزارشی دارند.

بحثی که در بالا عرض کردم(و عذرخواهی هم میکنم که با تمام شاخ وبرگ ها، روال کار را شرح دادم) نمونه ای از خدمتی بود که خط تولید را درگیر کرده است و در نهایت خدمت فروخته میشود.

تمام این روالی که عرض شد به این منظور بود زمانی که از فاکتور نهایی گزارش میگیریم متوجه میشویم چه خدماتی (درقبال ارئه چه کالاهایی) فاکتور شده است.
(جالب اینجاست از دل خود فاکتورنهایی میتونیم تمام مسیرهای رفته شده را بالعکس برگردیم و ردیابی کنیم تا به پیش فاکتور مرجع برسیم )

اساس کار این شرکت کالاهای امانی و حسابهای انتظامی است.

ببخشید طرف صحبتم(در اول عرایضم) جناب مولایی بودند که تصحیح میکنم.

مطلب جالب دیگری که به ذهنم رسید سطرهای آزادی است که در زمان ورود کالای امانی اتفاق میافتد(مثلا هزینه تخلیه و بارگیری) این سطرهای آزاد در زمان عملیاتی کردن برگه انبار از طریق سیستم انبار وارد حسابداری میشوند و این ورود با اینکه کالا های 1 ریالی دارد ولی دارای ارزش های ریالی دیگری هم هست

با تشکر از جناب آقای مولایی و استاد بزرگوار جناب آقای مومنی.

سلام

من ارادتمندم - در خدمتیم و استفاده می‌کنیم

با سلام و عرض ادب خدمت استاد عزیز ، جناب مومنی :
در تکمیل فرمایشات دوستم ، جناب اصفهانی و عرایض خودم ، یک درخواست دارم :
در بحث حسابهای انتظامی و کالاهای امانی که مورد استفاده آن در شرکتها به شدت در حال افزایش است ، همانطور که جناب اصفهانی فرمودند ، از نظر اصول ، حتما باید تفصیلی حساب و طرف حساب انتظامی در دو طرف ثبت دقیقا یکی باشد . تا ثبت انتظامی موازنه باشد :

حساب انتظامی کالای امانی نزد ما آقای اکبری 1000000 ریال

طرف حساب انتظامی آقای اکبری 1000000 ریال

و چون استفاده از تفصیلی مرکز در الگوهای انبار در حالت " موجودی " مجاز نیست ، اغلب مجبوریم به تعداد مراکز تآمین امانی ، انبارهای مجازی تعریف کنیم تا بجای تفصیلی مرکز از تفصیلی انبار استفاده کنیم و این مطلب تا حدودی زیبایی تعریف انبارها را خدشه دار میکند .

لذا درخواست بنده حقیر این است که در صورت امکان استفاده از تفصیلی مرکز نیز در الگوهای انبار برای حالت " موجودی " مجاز شود .
با سپاس و ارادت

?????!!!!!!

سلام

پس از تایید فرمایش جناب سعادت؛

قربان - یک بحثی در مورد طرف حسابها در پست دیگری داشتیم که هنوز هم باز است - در آنجا عرض شد که با اینکه من با پیچیدگی ایجاد شده مخالف هستم اما امکان مورد نظر شما قابل پیاده‌سازی است.

در اینجا به سراغ الگوی عملیات مالی رفته‌اید! این دیگر مثل طرف حساب نیست که حالت کمکی و ابزاری داشته باشد. الگوهای مورد اشاره اساس "ریالی" شده برگه‌های انبار می‌باشند. متاسفانه تغییر در آنها میسر نمی‌باشد.

ارادت